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关于编制2019年学院部门预算的通知

2018-11-05 财务处  金沙注册访问量:

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湘生机职院办发〔201817

 

关于编制2019年学院部门预算的通知

 

学院各部门:

为做好2019年学院部门预算编制工作,根据《中华人民共和国预算法》以及中央和省预算管理制度改革等有关规定要求,现就编制2019年学院部门预算有关事项通知如下:

一、改革重点

(一)实行部门专项经费申报控制数模式。根据以往各部门预算执行情况及事项完成情况,确定各部门专项经费总额控制数(下发至各部门)。各部门根据2019年工作职责范围,确保重点,合理编制部门专项经费预算,该总额控制数不含双一流专项资金涵盖项目(附件1)、人员经费和项目经费。二级学院主要申报收入预算,学院安排资金为日常运行经费。

(二)科学编制基本支出预算。根据近年政策变动和物价变化的实际情况,科学合理地确定各部门基本支出预算编制定额标准。人员经费按工资政策和标准据实编制,日常运行经费结合公务支出新规和事业单位公车改革方案,重新测定,由财务处确定各部门额度后直接分配。

(三)加速预算执行力度,强化预算管理。对部门预算项目支出执行进度按目标进行量化分解,七月末、十月末支出进度分别不得低于50%80%。财务处在相应时间节点进行考核,对未达到预算执行率要求的部门相应收回进度滞后的项目资金;全年执行进度低于90%的部门,按5%的比例扣减下年度预算。加大盘活存量资金工作力度,连续结转两年以上的上级项目资金一律按照上级有关文件进行收回,学院不再安排自有资金进行弥补。

(四)推进预算编制与资产、采购等管理工作的有机衔接。一是切实做好部门新增配置预算的编审工作,按照国有资产配置预算限额标准控制新增资产数量和经费,不得无预算配置或超预算、超标准配置资产二是规范政府采购行为,按照政府集中采购目录及限额标准、政府采购品目分类目录完整编制政府采购预算,并在规定时限内完成政府采购。

(五)严肃财经纪律。各部门要牢固树立法治意识,严格执行《中华人民共和国预算法》等法律规定,严肃财经纪律。严禁铺张浪费和大手大脚花钱,严禁自行出台工资和津贴补贴政策,严禁多报、虚报财政供养人员,严禁重复、多头申报或虚报项目预算。内审处对部门预算编制与执行的真实性、完整性、合法性等情况进行监督检查,并抽取几个部门作为重点检查对象。对监督检查和审计中发现的违规违纪问题,按照有关法律法规严肃处理。

二、编制要求

科学合理地编制部门预算,是保障学院各部门履行职责,促进各项教育事业健康发展的一项重要基础工作。各部门务必高度重视,精心组织、仔细测算,提高预算编制的合理性和准确性。

(一)准确填报部门基础数据

综合考虑学院新一轮机构调整等相关因素,组织人事处需准确填报各教学部门的编内、辅助性岗位、临时性岗位及离退休对应人数,非教学部门的部门正职、副职、编内干事、辅助性岗位及临时性岗位对应人数等基础数据;教务处需准确填报各教学部门所属教研室个数及学生人数等基础数据;财务处需准确核报各教学部门年度欠费率等基础数据。组织人事处、教务处、财务处三个部门需填报《2019年部门人员信息表》(附件2)。

(二)科学合理编制收入预算

按照所有收支纳入预算的原则,学院各部门应当参照历年收入实际完成情况,考虑次年收入增减变动因素,按收入来源认真测算各项收入,将所有收入纳入预算管理,据实填报《2019年部门收入预算表》(附件3),做到收入稳妥谨慎、真实可靠,不得漏报、少报及虚报。

(三)据实编制基本支出预算

1.人员支出

各相关部门按学院实有人数和国家、省统一规定的工资、津贴补贴等政策标准据实足额编制人员经费预算,组织人事处汇总后填列《2019年人员经费汇总表》(附件4),不留缺口,学院年中原则上不追加该部分经费。

1)教职员工人员支出。具体由组织人事处分项目编实,主要包括在职职工绩效工资总量及各项津补贴、辅助性人员支出、年终一次性奖金、文明单位奖励、各类社会保障缴费、住房公积金、临时性人员支出、离退休人员各类支出、外聘教师课酬支出及其他人员支出等方面。该部分支出严格按照国家及省规定政策标准,既要保障学院教职员工养老保险制度改革和配套完善工资制度资金需要,也不得超范围、超标准安排津补贴、奖金,或者以各种名义违规安排个人补助,彻底杜绝吃空饷现象。

2)在校学生人员支出。具体由学生工作处分项目编实后报组织人事处汇总,主要包括奖助学金、困难补助等方面,该部分支出严格按照国家及省规定政策标准进行测算。

3)其他类人员支出。住房补贴支出具体由资产管理处编实,工作餐补贴和物业补贴支出具体由后勤处编实,工会经费支出具体由工会办编实,督导考核奖支出具体由质量管理处编实,各部门编实后报组织人事处汇总。

2.公用经费

公用经费要参照定额标准以及规范公务支出管理的有关文件规定,根据部门实际开支水平细化预算、据实编列,各部门均要求在控制数范围内,根据实际工作情况填报《2019年部门专项经费项目申报汇总及明细表》(附件5),经主管(联系)院领导审批后直接向财务处申报。严格执行会议、培训、差旅等经费管理办法,加强对相关支出事项必要性、合理性审核,从严控制一般性行政经费(因公出国(境)费、公务接待费、公务用车费、办公设备购置、差旅费、会议费、培训费)。

1)日常运行经费。日常运行经费具体由财务处编实,主要包括交通费、办公费、电话费、差旅费、招待费、行政设备维修费。该经费根据各部门基础数据及学院相关管理办法,统一按原定计算公式进行测算。

2)专项经费。专项经费是指学院有关部门常年分管的专项工作所需要的经费。其编制的基本原则为专款专用,不得在专项经费中列支三公经费、日常运行经费及不相关费用。

3.项目经费

1)对应双一流资金来源的部分。由有关部门提出专项申请,经主管(联系)院领导审批,统一报教务处,教务处根据双一流资金控制数进行汇总调配,在控制数范围内进行论证审核,经主管教学院领导及院长审批后,统一报财务处。其中,分配到二级学院的经费,除总额外还需报二级学院分配额度。

2)对应行政设备费资金来源的部分。由各部门提出设备采购申请,填列《2019年行政设备费采购申报表》(附件6),经主管(联系)院领导审批,报资产管理处汇总并论证审核,经主管资产院领导审批,由该部门统一报财务处。

3)对应维修费资金来源的部分。由各部门提出维修申请,填列《2019年部门维修项目申报表》(附件7),经主管(联系)院领导审批,报后勤处汇总并论证审核,经主管后勤院领导审批,由该部门统一报财务处。

4)对应基本建设资金来源的部分。一是对于以往年度已完工的建设项目,基本建设处按合同约定条款,严格按程序完备变更手续,分项目据实填报应付未付款项;二是对于2018年新增基本建设项目,另行论证申报预算,经主管基本建设院领导审批,由该部门报财务处。

5)需政府采购内容。由教务处、资产管理处、后勤处、基本建设处等相关职能部门审核汇总后,填列《2019年政府采购申报表》(附件9),由资产管理处审核汇总后,统一报财务处。

三、编制程序

(一)报送时间

2019年部门预算采取两上两下的编制程序,具体流程和时间安排如下:

1.“一上阶段(201810月下旬-11月下旬)。各部门要结合事业发展规划和工作重点,进行政策梳理和资金测算,按实编制2019一上预算,各部门在1130日前上报一上资料,所有纸质资料加盖部门公章,电子资料通过邮件上报。

2.“一下阶段(201811月下旬-20191月中旬)。财务处对各部门报送的一上预算、基础资料通过与各部门对接核实汇总后,经财经工作领导小组进行审议确定。

3.“二上阶段(20191月中旬-20192月中旬)。各部门根据一下对接审议情况,认真编写部门预算数,并于1月底之前将纸质资料电子资料报送财务处。财务处审核和汇总部门预算草案,形成2019年学院内部预算草案,报学院党委会后提请学院教职工代表大会审查。

4.“二下阶段(教代会审查通过预算后10日内)。按照《中华人民共和国预算法》的要求,财务处在教代会批准预算后10日内,将部门预算批复到各部门。

(二)报送方式

要求报送纸质和电子文档各一份。其中纸质文档报财务处赵海波(联系电话:15274980988,内码66666),电子文档发至:zhb1207@163.com,邮件主题以部门命名。有关表格到学院网站通知公告栏下载。

特此通知。

 


附件:1.“双一流”专项资金涵盖项目

 

附件:2.2019年部门人员信息表(组织人事处、教务处、财务处填报)


附件:3.2019年部门收入预算表


附件:4.2019年人员经费汇总表(由组织人事处填报)


附件:5.2019年部门专项经费项目申报汇总及明细表


附件:6.2019年行政设备费采购申报表(由各部门填报,资产管理处汇总)


附件:7.2019年部门维修项目申报表(由各部门填报,后勤处汇总)


附件:8.2019年会议费申报表(由各部门填报,党政办公室审核)


附件:9.2019年政府采购申报表


附件:10.湖南省2018年度政府采购集中采购目录及政府采购限额标准


 

 

 

 

金沙注册办公室

                                                                                                                                                                    20181029  

    


(编辑:王寒冰)
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